Modèle de livre des recettes
Inscrivez chaque encaissement sur une ligne : la date, le numéro de facture, le client, le mode de règlement et le montant. Le total des recettes se calcule en direct. Enregistrez ensuite le livre en PDF ou reprenez le fichier Excel pour le tenir à jour toute l’année.
Téléchargez le modèle de livre des recettes
Téléchargez le livre des recettes vierge ou l’exemple rempli, en Excel avec le total automatique ou en PDF pour l’imprimer.
Excel
Formules de total déjà en place, à ouvrir dans Excel, LibreOffice ou Google Sheets.
Exemple rempli Modèle viergeCe que le livre des recettes enregistre
Le livre des recettes liste, dans l’ordre chronologique, les sommes que vous encaissez dans le cadre de votre activité. Chaque ligne indique la date d’encaissement, la facture concernée, le client ou l’origine de la somme, le mode de règlement et le montant. C’est un outil de suivi simple pour un indépendant qui veut savoir à tout moment ce qu’il a encaissé.
Le livre renvoie à vos factures : chaque ligne doit pouvoir être rapprochée d’une facture d’auto-entrepreneur ou d’un autre justificatif. Si vous établissez d’abord un devis, voyez le devis d’auto-entrepreneur.
Tenir le livre des recettes en cinq étapes
- Indiquez votre identité, votre activité et la période couverte.
- Une ligne par encaissement, à la date où l’argent est reçu, pas à celle de la facture.
- Reportez le numéro de facture et le nom du client pour retrouver la source de la recette.
- Notez le mode de règlement : virement, chèque, espèces, carte bancaire.
- Vérifiez le total avec vos relevés bancaires, puis enregistrez en PDF ou téléchargez le fichier Excel.
Vérifier ce qui s’applique à votre régime
Les obligations de tenue, de contenu et de conservation d’un livre des recettes dépendent de votre statut et de votre régime fiscal. Ce modèle est un support de suivi : il ne garantit pas qu’il satisfasse à lui seul vos obligations.
Renseignez-vous auprès de l’administration ou de votre expert-comptable sur ce qui s’applique à votre activité, puis adaptez les colonnes si besoin. Pour une vue d’ensemble de vos résultats, rapprochez le livre de votre bilan ou de votre business plan quand vous les préparez.
Contrôles avant d’enregistrer le livre des recettes
- Chaque ligne a une date d’encaissement et un montant.
- Chaque recette renvoie à un numéro de facture ou à un justificatif.
- Le mode de règlement est renseigné pour chaque ligne.
- Les lignes sont classées par date.
- Le total correspond aux encaissements de vos relevés bancaires et de votre caisse.
- Le livre a été vérifié selon les règles de votre régime.
Les exemples sont fictifs et chiffrés automatiquement ; ils ne remplacent pas l’avis d’un expert-comptable. Notre méthode.
Modèle et exemple vérifiés le .
Questions fréquentes : modèle de livre des recettes
À quoi sert un livre des recettes ?
Il liste chronologiquement ce que vous encaissez : date, facture, client, mode de règlement et montant. Vous y retrouvez à tout moment le total de vos recettes sur une période et la source de chaque somme. Il aide aussi à rapprocher vos factures de vos relevés bancaires. Votre régime peut prévoir des règles de tenue : vérifiez-les auprès de l’administration ou d’un comptable.
Quelle date faut-il noter : celle de la facture ou celle du paiement ?
Dans un livre des recettes, on inscrit en principe l’encaissement à la date où l’argent est reçu, et on renvoie au numéro de la facture. La date de la facture figure sur la facture elle-même. Si votre régime ou votre comptable demande une autre convention, suivez-la et notez-la en haut du tableau pour garder une trace cohérente.
Faut-il noter les paiements en espèces ?
Oui, notez chaque encaissement lié à votre activité, quel que soit le mode de règlement : virement, chèque, carte, espèces. Le mode de règlement a sa colonne dédiée pour faciliter le rapprochement avec la banque et la caisse. Conservez la facture correspondante, et précisez-le dans la colonne du client si le paiement concerne un acompte. Vérifiez les règles propres à votre régime.
Le total des recettes se calcule-t-il automatiquement ?
Oui. Dans le générateur en ligne, le total se met à jour pendant la saisie et figure sur le PDF. Le fichier Excel contient une formule de somme sous la colonne des montants : il suffit d’ajouter une ligne par encaissement. Le fichier s’ouvre aussi dans LibreOffice Calc et Google Sheets, ce qui permet de le tenir à jour sans acheter de logiciel.
Ce livre remplace-t-il ma comptabilité ?
Non. Le livre des recettes enregistre seulement vos encaissements. Selon votre régime, vous pouvez avoir à tenir d’autres documents, comme un registre des achats, ou à produire une comptabilité plus complète. Ce modèle sert de support de suivi, pas de comptabilité. Demandez à votre expert-comptable ou à l’administration quelles obligations s’appliquent à votre activité, avant de vous reposer uniquement sur ce tableau.