Modèle de plan de trésorerie
Pour chaque mois, notez le solde d’ouverture, les encaissements et les décaissements : le solde de clôture est égal au solde d’ouverture plus les encaissements moins les décaissements. Le fichier Excel calcule cette colonne ; dans le tableau en ligne, vous la saisissez. Les chiffres de l’exemple sont fictifs.
Téléchargez le modèle de plan de trésorerie
Téléchargez le plan de trésorerie vierge ou l’exemple rempli, en Excel avec le solde de clôture calculé ou en PDF pour l’imprimer.
Excel
Formules de total déjà en place, à ouvrir dans Excel, LibreOffice ou Google Sheets.
Exemple rempli Modèle viergePourquoi suivre la trésorerie mois par mois
Un plan de trésorerie suit l’argent réellement disponible : il enregistre les encaissements au moment où l’argent arrive et les décaissements au moment où il part. Une entreprise rentable peut manquer de trésorerie si un client paie tard ou si une grosse dépense tombe avant l’encaissement. Le plan permet de le voir venir.
Le principe est simple : le solde de clôture d’un mois devient le solde d’ouverture du suivant. Le plan complète le prévisionnel financier, qui raisonne en résultat annuel, et le plan de financement, qui chiffre les besoins de départ.
Remplir le plan de trésorerie en cinq étapes
- Indiquez le premier mois et le solde d’ouverture, c’est-à-dire l’argent disponible au départ.
- Estimez les encaissements du mois à la date où vous serez payé, pas à celle de la facture.
- Estimez les décaissements : loyers, fournisseurs, salaires, prélèvements, à la date de paiement.
- Calculez le solde de clôture (ouverture plus encaissements moins décaissements) et reportez-le comme solde d’ouverture du mois suivant.
- Enregistrez en PDF ou téléchargez le fichier Excel, où la colonne du solde de clôture se calcule d’elle-même.
Repérer les mois à risque et agir à temps
Dans le tableau en ligne, la colonne du solde de clôture se remplit à la main ; dans le fichier Excel, elle contient la formule. Quand un solde devient bas ou négatif, vous avez le temps d’agir : relancer un client, décaler un achat, négocier un échéancier.
Les délais de paiement, les échéances de prêt et les cotisations dépendent de votre situation : renseignez-les d’après vos contrats et vos échéanciers réels. Pour comparer avec la situation de l’entreprise à une date donnée, voyez le bilan.
Contrôles avant d’enregistrer le plan de trésorerie
- Le solde d’ouverture du premier mois correspond au solde réel de vos comptes.
- Les encaissements sont notés à la date de paiement, pas de facturation.
- Les décaissements incluent loyers, salaires, fournisseurs, prélèvements et échéances de prêt.
- Le solde de clôture de chaque mois est repris comme solde d’ouverture du suivant.
- Aucun mois ne descend en dessous de zéro, ou le dépassement est traité.
- Le plan est mis à jour avec les montants réels chaque mois.
Les exemples sont fictifs et chiffrés automatiquement ; ils ne remplacent pas l’avis d’un expert-comptable. Notre méthode.
Modèle et exemple vérifiés le .
Questions fréquentes : modèle de plan de trésorerie
Comment faire un plan de trésorerie ?
Prenez un tableau avec un mois par ligne. Pour chaque mois, notez le solde d’ouverture, les encaissements attendus et les décaissements prévus, puis calculez le solde de clôture. Reportez ce solde comme ouverture du mois suivant. Estimez les montants à la date de paiement réelle. Le modèle fournit ces colonnes et un exemple fictif que vous remplacez par vos propres montants.
Quelle différence entre trésorerie et résultat ?
Le résultat compare les produits et les charges d’une période, quelle que soit la date de paiement. La trésorerie suit l’argent réellement encaissé et payé. Une facture émise en décembre mais payée en février améliore le résultat de décembre et la trésorerie de février. Les deux outils répondent à des questions différentes, et il faut surveiller les deux.
Le solde de clôture se calcule-t-il tout seul ?
Dans le fichier Excel, oui : la colonne du solde de clôture contient la formule (solde d’ouverture plus encaissements moins décaissements). Dans le tableau en ligne, cette colonne se remplit à la main, car elle sert d’aide à la saisie. Les totaux des encaissements et des décaissements se calculent en direct dans les deux cas et figurent sur le PDF.
Sur combien de mois faut-il établir un plan de trésorerie ?
Cela dépend de l’usage. Pour un dossier de création, on présente souvent la première année, mois par mois. Pour piloter une activité, un horizon de quelques mois, remis à jour chaque mois, suffit. Le tableau accepte des lignes supplémentaires si vous voulez couvrir une période plus longue. Votre financeur peut préciser la durée qu’il attend.
Que faire si un mois affiche un solde négatif ?
Cherchez d’abord à agir sur les délais : relancer les clients, négocier un paiement échelonné avec un fournisseur, décaler un achat non urgent. Examinez ensuite les solutions de financement à court terme avec votre banque. Plus vous repérez le mois difficile tôt, plus vous avez de choix. Mettez le plan à jour avec les montants réels pour affiner vos prévisions.